老師,我想問總分類帳和明細分類賬月末的時候什麼情況需要本月合

2021-04-25 18:06:40 字數 1174 閱讀 3901

1樓:餘湧泉

當月有發生額的,都需要結出當月發生額合計,沒有發生額的,可不專門就沒有發生額的月份做回

本月合計答和本年累計。

沒有情況只需本月合計不做本年累計,即使是一月份,也只是本年累計等於本月合計的金額,但不能不寫本年累計。

總分類賬用按月憑證彙總登記的,可不寫本月合計,登記欄即本月合計。供參考

2樓:碧波潺潺淼淼

總分類賬與明細賬月末的時候,應該所有科目餘額賬、賬相符。只有一月份是隻需本月合計,其餘月份都需要本月合計、本年累計。

總分類賬本月合計和本年累計的問題

3樓:餘湧泉

1、總分類賬採

bai取逐筆登記或者按旬du彙總登記的情況zhi下,dao每個科目都必須寫本月合計和累

專計屬2、總分類賬採取按月彙總登記的情況下,因登記的就是本月合計,所以不需要再寫一行本月合計,但必須寫本年累計

3、本月合計當然是當月的,本年累計才是加上本年前幾個月的金額 合計數4、本月合計和本年累計,主要是指合計、累計借貸方發生額,當然借貸方及餘額都要填寫

並且,本月合計對應的餘額是用本月借方貸方差額加上月末餘額計算出來,累計對應的餘額是用借貸方差額加年初數計算出來,三個餘額(本月合計、累計、及當月最後一筆正常業務逐筆計算出的餘額)都相等,說明當月賬簿登記正確。

4樓:

不管是總賬還是明細分類賬,只要本月有發生額就得寫本月合計,同理如果本年有發生額就要有本年累計。

5樓:匿名使用者

每個科目都要結計本月合計和本年累計。

本月合計只合計本月發生的。

本月合計和本年累計要填寫借貸方發生額數和餘額數。

哪些明細賬需要寫本月合計、本年累計,哪些科目明細賬不用寫?請幫忙指點下。

6樓:蘭

一般收入,成本,費用類需要用本月合計和本年累計。因為你要做報表時回用。

其他的應收款,現金等,

答只用做本月合計。本年累計可以到年底一起做。這些資料在做報表時只要看月末數就可以了。

總的來說,可以根據你做賬的需要來調整,不要太拘泥於形式。能準確反映一個單位的財務情況就可以了。

7樓:

其他應收款、應付賬款、

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