1樓：匿名使用者
借款時：借：其他應收款-王** 2000貸：庫存現金 2000
報銷並返還時：借：管理費用-差旅費 1500庫存現金 500
貸：其他應收款-王** 2000
借款時，同上
報銷時：借：管理費用-差旅費 2500
貸：其他應收款-王** 2000
庫存現金 500
2樓：長倚陰書南
員工出差借款時憑經批准的借條,借:其他應收款,貸:現金,借條是編制記帳的原始憑據;報銷儕旅費時,多退少補,要給報銷人開局具收據,原來的借條不能再撤除來.
3樓：季淼閭丘越
你可以在借條上註明已報銷並結清,同時出納在上面簽名.另外,在報銷單上也可註明借款及還款情況,我想他應該可以放心了.
4樓：蒙曼郎慕山
我覺得照一樓uc015說的那樣做就可以了.員工出差借款時:借:
其他應收款貸:現金報銷時:借:
管理費用(營業費用)現金(退回多餘現金)貸:其他應收款或借:管理費用(營業費用)貸:
其他應收款貸:現金借條不能退還給員工,作為記帳的依據.
5樓：門利眭南蓮
會計分錄如下：
1，總店先代分店付款，然後再跟分店算：
借：短期借款——總店
2000
借：財務費用——總店
3貸：銀行存款
2003
2，貸款是總店和分店共用的流動資金，在還款時，總店和分店各付還一半，但是總店先代還，然後再跟分店算回部份代還：
借：內部往來——總店
2003
貸：應付賬款——分店
2003
出差借款的帳務處理？？
6樓：匿名使用者
我覺得照一樓uc015說的那樣做就可以了.員工出差借款時:借:
其他應收款貸:現金報銷時:借:
管理費用(營業費用)現金(退回多餘現金)貸:其他應收款或借:管理費用(營業費用)貸:
其他應收款貸:現金借條不能退還給員工,作為記帳的依據.
7樓：匿名使用者
你可以在借條上註明已報銷並結清,同時出納在上面簽名.另外,在報銷單上也可註明借款及還款情況,我想他應該可以放心了.
8樓：匿名使用者
員工出差借款時憑經批准的借條,借:其他應收款,貸:現金,借條是編制記帳的原始憑據;報銷儕旅費時,多退少補,要給報銷人開局具收據,原來的借條不能再撤除來.
9樓：匿名使用者
員工出差借款,如是當月就結算的話,就按實際出差費用結算,結清後歸還借條就行.但如是當月不能結算,月底就得把借條做借:其他應收款貸:
現金.下次報銷出差費用時.按借出的金額多退少補.
但財務一定要開一份收據給員工.證明此款已結清.報銷月份收據做:
借:現金貸:其他應收款.
這樣帳不就平了(這張收據就好比還他借條一樣的).報銷費用按應做的科目做就行.
10樓：匿名使用者
借條不歸還員工，他會認為你日後有可能拿著借條說他的款沒有還，一定要拿回借條，我該怎麼辦呢？//
公司員工出差前借款分錄怎麼做
11樓：桌布微甜
員工預借現金的話，貸記庫存現金；如果是銀行存款的話，則貸記銀行存款；一般來說，預借出差費，記入其他應收款，會計分錄為：
借：其他應收款
貸：現金/銀行存款
出差回來報銷，根據員工的性質，記入管理費用，銷售費用等，會計分錄為：
借：管理費用，銷售費用等
貸：其他應收款
12樓：匿名使用者
比如借款是5000元，
出差前的分錄是：
借：其他應收款-個人 5000
貸：庫存現金 5000
出差人員回來報銷的時候：
1、開收據收回借款
借：庫存現金 5000
貸：其他應收款-個人 5000
假如要報銷的費用是6000
2、報銷費用
借：管理(營業)費用-差旅費 6000
貸：庫存現金6000
13樓：匿名使用者
借：其他應收款
貸：庫存現金
支付職工出差借款、收到出差人員交回的差旅費剩餘款、報銷差旅費大於借款，如何進行賬務處理?
14樓：哈幾卡拉嘸
剩餘款出差人墊付，肯定出納要付還出差人，所以不必賬務處理，會計稽核，經批准後正常分錄：比如原支付差旅費是1000，現報銷是1500
借：管理費用或有關科目—差旅費1500
貸：其他應收款—xx人1000
貸：庫存現金500
報銷單備註欄中：會計稽核最好要註明，報銷金額1500元，出差人賬內預付1000元，本次要扣回，出納本單現金實際支付500元。
15樓：在光孝寺拔網線的海棠果
支付時:
借:其他應收款
貸:庫存現金
報銷時:
借:管理費用
貸:其他應收款
庫存現金 (差額)
16樓：知網畢業**
1、借：其他應收款 貸：現金
2、借：現金 管理費用 貸：其他應收款
3、借：管理費用 貸：其他應收款 現金
17樓：匿名使用者
借：管理費用
貸：其他應收款-xx
銀行存款
員工出差借款500元，回來報銷1000元，怎麼做會計分錄？
18樓：夢的啟程
出差借款，會計分錄為：
借：其他應收款——出差人員
貸：銀行存款/庫存現金
報銷差旅費，會計分錄為：
借：管理費用——差旅費
貸：庫存現金/銀行存款
其他應收款——出差人員
差旅費應該通過管理費用會計核算。管理費用科目借方登記企業發生的各項管理費用，貸方登記期末轉入「本年利潤」科目的管理費用，結轉後該科目應無餘額。該科目按管理費用的費用專案進行明細核算。
19樓：匿名使用者
借：管理費用--差旅費 1000
貸：庫存現金 500
其他應收款--xx 500
20樓：匿名使用者
借：管理費用1000 貸：其他應收款500 貸：現金500
21樓：撅屁屁的小老虎
借款時:
借:其他應收款-員工 500
貸:庫存現金 500
報銷時:
借:管理費用 1000
貸:其他應收款-個人 500
庫存現金 500
22樓：閃閃s閃
借：管理費用--差旅費 1000
貸：庫存現金 500
其他應收款--xx 500
差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。
1、如果沒有向公司借錢
借：管理費用－差旅費
貸：現金
2、借出時
借：其他應收款－－**人
貸：現金
3、報銷時
全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
有剩餘現金
借：現金
管理費用 －差旅費
貸：其他應收款 －**人
4、補款時
借：管理費用 －差旅費
貸：現金
其他應收款 -**人
23樓：夏初t梧悠
借差旅費時
借：其他應收款-** 500
貸：現金 500報銷時借：管理費用 1000
貸：其他應收款 500
現金 500
24樓：匿名使用者
借：管理費用 1000
貸：庫存現金 500
其他應收款 500
經理出差差旅費用屬於哪一類會計科目？用借貸記帳法如何表示？
25樓：大笑霖
某經理出差預借差旅費1200元，用現金支付借：其他應收款--某經理1200
貸：庫存現金1200
回來後報銷差旅費1000，交回現金200：
借：庫存現金200
借：銷售費用或管理費用-差旅費1000
貸：其他應收款--某經理1200
26樓：匿名使用者
某經理出差預借差旅費1200元，用現金支付！回來後報銷差旅費1000，交回現金200！借：
其他應收款1200貸：現金1200借：管理費用1000 現金200貸：
其他應收款1200 謝謝採納！！！！
27樓：匿名使用者
借款時：借：其他應收款——某經理 1200貸：
現金 1200報銷差旅費1000，交回現金200：借：管理費用——差旅費 1000 現金 200貸：
其他應收款——某經理 1200
28樓：匿名使用者
1、借：其他應收款1200 貸：現金12002、借：管理費用---差旅費1000 借：現金200 貸：其他應收款1200
29樓：匿名使用者
支出： 借：備用金 1200 貸：
現金 1200報銷： 借：管理費用 1000 現金 200 貸：
備用金 1200沒設定備用金的可以用其他應收款代替
公司員工出差借款回來報銷怎麼登記現金日記賬
30樓：布樂正
員工出差借款500並填了借款單
借：其他應收款—*** 500
貸：庫存現金 500
回來後只花了400，給了我100
借：管理費用 / 銷售費用 400
庫存現金 100
貸：其他應收款—*** 500
現 金 日 記 賬
付款 01 其他應收款 出差借款 500
收款 02 其他應收款 歸還報銷剩餘 100現金日記賬填寫方法：
1、日期
「日期」欄中填入的應為據以登記賬簿的會計憑證上的日期，現金日記賬一般依據記賬憑證登記，因此，此處日期為編制該記賬憑證的日期。不能填寫原始憑證上記載的發生或完成該經濟業務的日期，也不是實際登記該賬簿的日期。
2、憑證編號
「憑證字號」欄中應填入據以登賬的會計憑證型別及編號。如，企業採用通用憑證格式，根據記賬憑證登記現金日記賬時，填入「記×號」；企業採用專用憑證格式，根據現金收款憑證登記現金日記賬時，填入「收×號」。
3、摘要
「摘要」欄簡要說明入賬的經濟業務的內容，力求簡明扼要。
31樓：一點通網校
公司員工出差借款回來報銷登記現金日記賬分兩種情況：
第一種情況，預借款不夠，需要支付出差人現金，應該填制現金付款憑證，再登記現金日記賬的貸方即可。
注意：此時會計分錄拆分兩個分錄
借：管理費用等
貸：其他應收款
填轉帳憑證
借：管理費用等
貸：庫存現金
填現金付款憑證
第二種情況，預借款多餘，出差人退回部分款項，應該填制現金收款憑證，再登記現金日記賬的借方即可。
此時會計分錄拆分兩個分錄：
借：管理費用等
貸：其他應收款
填轉帳憑證
借：庫存現金
貸：其他應收款
填現金收款憑證
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用新會計準則科目即可 帳務處理 總不能把所有的帳務都給你羅列一遍吧。請給我也發一份吧，1208088828 qq.com,急急。謝謝！物流公司會計科目如何設定 5 1 自己支付的進貨運費，計入採購貨物成本 借 原材料等 貸 銀行存款等 2 進貨，對方支付運費，若貨款未付，借 原材料 貸 應付賬款 含...