1樓：網友
1.收回貨款存入銀行：借：銀行存款 36000貸：應收賬款--晨光公司 36000
日購材料：借：原材料 71400
應交稅費-增值稅（進項稅額）12138
管理費用 300
貸：銀行存款 83838
日購原材料 借：原材料 18000
應交稅費--增值稅（進項稅額）3060
貸：應付賬款-東林公司 21060
日購裝置 借：固定資產 20000
應交稅費-增值稅（進項稅額）3400
管理費用 1000
貸：銀行存款 24400
日 借：管理費用--辦公費 1200製造費用-辦公費 2000
貸：銀行存款 3200
日提現金 借：現金 100000
貸：銀行存款 100000
7.發放工資，借：應付職工薪酬 99000貸：銀行存款 99000
8.張明報銷差旅費 借：銷售費用--差旅費 1800貸：現金 1800
9.收到投資 借：銀行存款 160000
貸：實收資本 160000
10.李軍報銷差旅費 借：管理費用--差旅費 1720貸：其他應收款--李軍 1600
現金 120
日交11月份稅款 借：應交稅費---城建稅 2800---教育費附加 1200
貸：銀行存款 4000
日銷售 借：銀行存款 87750貸：主營業務收入 75000
應交稅費-增值稅（銷項稅額）12750
13.收回貨款 借：銀行存款 100000貸：應收賬款--紅葉公司 100000
日銷售 借：應收賬款--晨光 187200貸：主營業務收入 160000
應交稅費-增值稅（銷項稅額）27200
15.支付宣傳廣告費 借：管理費用-業務費 10000貸：銀行存款 10000
日支付水電費 借：生產成本 -動力費用 3200管理費用-動力費用 600
應交稅費-增值稅（進項稅額） 646
貸：銀行存款 4464
日支付書報費 借：管理費用 1200貸：現金 1200
日捐贈 借：營業外支出--捐贈支出 5000貸：銀行存款 5000
2樓：匿名使用者
基礎會計的作業，到這去看看。
3樓：匿名使用者
你這是會計基礎的實習課作業吧。
求會計高手指點...
4樓：小遙
：（1）甲公司為購買方。
2）購買日為2023年6月30日。
3）合併成本=2100+800+80=2980萬元。
4）處置固定資產收益=2100-(2000-200)=300萬元。
處置無形資產損失=1000-100-800=100萬元。
5）借：固定資產清理 1800
累計折舊 200
貸：固定資產 2000
借：長期股權投資 2980
無形資產累計攤銷 100
營業外支出--處置無形資產損失 100
貸：無形資產 1000
固定資產清理 1800
銀行存款 80
營業外收入--處置固定資產收益 300
6）購買日商譽=2980-3500×80%=180萬元。
會計，來高手解答一下
5樓：
分子：3*150*1000^2=450000000分母：4*
括號內：450000000/求方：
求和：得出結果。
完畢。記得給分。
6樓：
只瞧見算式，試在excel中表計算一下：
16,607 （元）
7樓：匿名使用者
=150/的三分之一次根，再乘以1000，再加上10000.
有一道會計題不會做，求助各位高手來幫我解答，本人將不勝感激... 5
8樓：匿名使用者
甲公司的處理。
借：應付賬款---乙公司 234
固定資產清理
累計折舊 30
營業外支出---處置固定資產損失 5
主營業務成本 70
貸：主營業務收入 80
應交稅費--應交增值稅(銷項)
固定資產 120
庫存商品 70
銀行存款 營業外收入---債務重組利得 乙公司：
借：固定資產
壞賬準備 庫存商品 80
應交稅費--應交增值稅(進項) 營業外支出---債務重組損失
貸：應收賬款---甲公司 234
銀行存款
請問會計高手
9樓：匿名使用者
銷售折讓 ：就是衝減已有的金額，既增值稅發票已開且不能作廢，這樣的話，由購貨方出具證明，向稅務機關申請開具紅字增值稅發票進行折讓沖銷。
例如：我公司銷售一批貨物給乙公司(兩公司均屬於一般納稅人)，並開具增值稅專用發票，註明(貨款)金額20萬元，稅額萬元，該批貨物成本為15萬元，乙公司收到貨物、發票及產品(商品)銷售單後，經有關化驗部門化驗該批貨時，發現貨物存在質量問題，要求全部退貨，經協商我公司同意。
如果此時乙公司(購貨方)未付款，並且未作賬務處理，則須主動將發票聯和稅款抵扣聯退還我公司，我公司應根據不同情況區別處理：
1)若我公司未入賬，應將該發票所有聯次註明作廢，並將發票聯和抵扣聯貼上於存根聯後面。
2)若我公司已入賬並作如下會計分錄：
借：應收賬款——乙公司234000
貸：產品銷售收入200000
應交稅金——應交增值稅(銷項稅)34000
則應按以下方法調整：
另開具一張相同金額的紅字發票，將紅字發票記賬聯撕下入賬，衝減當期銷售收入和銷項稅額，作會計分錄：
借：應收賬款——乙公司 234000(紅字)
貸：產品銷售收入200000(紅字)
應交稅金——應交增值稅(銷項稅金)34000(紅字)
將退回的藍字發票聯和抵扣聯貼於紅字發票聯後，並在上面註明藍字發票記賬聯所在記賬憑證編號。
在上例中，如果乙公司收到發票和貨物時，已付款或本付款但已入賬(會計分錄略)，在退貨時，乙公司收到的發票聯及抵扣聯無法退還我公司，乙公司應到其主管稅務機關開具《進貨退出或索取折讓證明單》，將其「證明聯」送郵我公司作為開具紅字專用發票的依據。
a)銷售方在收到《證明單》後，應根據退回貨物的數量、價款開出紅字專用發票，並作賬務處理，分錄為：
借：銀行存款(應收賬款——乙公司)234000(紅字)
貸：產品銷售收入200000(紅字)
應交稅金——應交增值稅(銷項稅金)34000(紅字)
銷售方收到退回的貨物後，應作衝減銷售成本的賬務處理：
借：產品銷售成本150000(紅字)
貸：產成品150000(紅字)
b)購買方(乙方)在退還對方紅字發票和退貨後，也調整相應的會計處理： 借：庫存商品(原材料)200000(紅字)
應交稅金——應交增值稅(進項稅)34000(紅字)
貸：銀行存款(應付賬款——甲公司)234000(紅字)
10樓：福州會計職稱
實際發生銷售折讓時，衝減企業的銷售收入。
比如：a像b**1000元的商品，開出發票是1000+17%*1000=1170元，17%*1000=170元。
b認為a的商品不滿意，提出折讓10%，那麼開出的紅字發票就是折讓發票，包括100+17%*100=117元，17%*100=17元！b就少收a117元，並17元是增值稅收！
請會計高手
11樓：
估計是分包額打錯了，應該是1000萬。
雙方各按1000萬納稅，稅款各為30萬。
分包出去的總承包人不納稅，由分包商納稅，否則重複納稅。
求會計高手 5
會計高手回答
12樓：
1、視同銷售，但是自用在在建工程，產品沒有轉移到企業外部，需要按照成本增加在建工程的成本。但銷項稅得按稅務認定**計價。
2、視同銷售，但商品轉移到企業外部（職工），這種情況需要開票做收入，同時結轉成本。不僅要繳納增值稅，還要繳納所得稅。因為商品價值已經實現（銷售）
13樓：匿名使用者
企業為在建工程準備的各種物資，應以實際支付的購買價款、不能抵扣的增值稅額、運輸費、保險費等相關稅費作為實際成本。
建造固定資產領用的工程物資、原材料或庫存商品，應按其實際成本轉入所建工程成本。
基礎會計選擇題目求高手解答萬分感謝
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求高手解答下，excel這個函式怎麼寫？萬分感謝
把問bai題作為內容 郵件主題du一定要包含 excel zhi excel樣表檔案 請dao 特別回注意 要03版的 如果是03以後答的，把檔案 另存為 一下，型別框可以選擇03的 把現狀和目標效果表示出來 作為附件發來看下 yqch134 163.1 sumproduct 表copy1！c 1 ...
求高手幫忙做兩道管理會計的題目，萬分感激！題目如下
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