1樓：帳號已登出
以商品流通企業為例：
1)應收帳款：當你向客戶發出商品，但是客戶沒有支付現金或者銀行存款之前，應當通過應收帳款核算，具體分錄是。
借：應收帳款。
貸：商品銷售收入。
應交稅金-應交增值稅-銷項稅額。
並結轉此商品的成本。
借：商品銷售成本。
貸：庫存商品。
當你收到貨款時。
借：銀行存款(現金)
貸：應收帳款。
2)應付帳款：與應收帳款恰恰相反，當你收到工廠的貨物時同，並沒有支付款項，應當通過應付帳款核算，具體分錄是。
借：庫存商品。
應交稅金-應交增值稅-進項稅額。
貸：應付帳款。
當你支付貨款時。
借：應付帳款。
貸：銀行存款。
對帳：是指有關經濟業務入帳後，進行帳簿記錄的核對，包括帳證核對，帳帳核對，帳實核對這三項內容。帳證核對是指與原始憑證相核對，是否有多計或少計情況，帳帳核對是指總帳與各明細帳的核對，帳實核對是將庫存商品的實際與帳面情況相核對，其實erp也是按此進行，只不過自動記帳而已，沒有多大的影響，畢竟分錄還是要手工輸入的。
不知道以上答案是否滿意？
2樓：網友
貨物銷售借記發出商品，貸記產成品。待開發票後，借記應收賬款，貸記收入。借記銷售成本，貸記發出商品。
收到材料借記材料、暫估稅金，貸記應付賬款。待收到發票紅字沖銷暫估分錄。重新按發票入賬。
關於對賬當然是發對賬單了。
不知道是否符合你的要求，呵呵。
應收應付會計工作流程是怎麼樣的？
3樓：帳號已登出
一、應收會計工作內容：
1、主要負責銷售業務及客戶的管理；
2、包括銷售貨款尤其是對未達賬的管理和對賬的工作；
3、協調與出貨倉的管理工作，如出貨單、本單位發票、收入的核對，做好與出納的溝通協調；
4、向直接主管會計負責。
二、應付會計工作內容：
1、主要負責對外部**商主要是物資採購、內部**商主要是費用報銷、工資發放方面的管理。
2、主要有貨款的管理和對賬的工作，協調與收貨倉的管理工作，如入庫單、**商發票、貨款的核對；
3、員工費用報銷、工資發放以及借款；
4、做好與出納的溝通協調；
5、向直接主管會計負責。
應收應付會計工作流程是什麼
4樓：金融思維
1、認真核對並確認客戶首讓慶每一筆回款，做好客戶回款的者握稽核確認工作，編制收款會計憑證並登記應收滑納賬款明細賬。
2、做好應收賬款日常核對工作，及時將對賬資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對賬。
3、每月提供上月客戶回款計劃執**況及本月回款計劃統計表，每月向部門主管領導報送乙份應收賬款分析明細表。
4、對應收賬款金額較大、賬齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對賬，查明原因並向部門主管領導彙報。
5、負責應付及預付款項的核算、結算工作。
6、定期進行應付及預付款項的對賬。
7、分析應付款項的賬齡及償還情況。
8、協助主辦會計開展工作。
求應收賬款會計的工作流程及應收賬款的管理
5樓：股城網客服
一、應收賬款的工作流程：
1、根據銷售提供的銷售單據核實其銷售數量與單價滑跡察無誤後作會計憑證。
借：應收賬款。
貸：主營業務收入。
應交稅費-應交增值稅(銷項稅)
2、根據收到的款項做會計憑證。
借：銀行存款(現金)
貸：應收賬款。
3、有費用等要衝應收賬款的，根據合理單據做會計憑證衝減或增加相應的應收賬款額。
4、次月初與銷售人員對賬，無誤可對銷州碰售人員的賬進行月結，不同找出問題所在並解決達到一致。
管理方面應根據公司規定定期核實貨款的收回情況，如已超出公司的結算日，需催**售部收回應收回的貨款，否則需告知相關領導人，對於部分貨款還應考慮或計提其壞賬準備。
二、崗位職責：
1、及時完成應收賬款的憑證的編制。
2、及時完成各月應收賬款的對帳工作。
3、做好客戶往來帳款的管理及督促、指導業務員進行賬款催討。
4、及時完成應收賬款相關的各種報表的填制及分析工作。
5、及時完成與公司應收賬款信用額度控制相關的各項工作。
6、協助公司應收賬款管理制度的完善及執行。
應收應付會計的 工作內容 誰知道 告訴我
6樓：恆企教育
應收應付主要工作內容：
一、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。學習之前先來做乙個小測試吧點選測試我合不合適學會計。
7樓：情感教育老師
應收應付會計的工作內容，可以大概的寫上單位的工人開支或者是進出貨什麼的。
8樓：笑傲江湖
這個會計的工作是不合格的，我認為他這樣是不對的。
9樓：5分鐘學會計
押金業務處理，其他應收款，其他應付款區分的關鍵點。
10樓：網友
1..認真核對並確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的稽核確認工作，編制收款會計憑證並登記應收帳款明細帳。
2.做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。
3.每月提供上月客戶回款計劃執**況及本月回款計劃統計表，每月向部門主管領導報送乙份應收帳款分析明細表。
4.對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因並向部門主管領導彙報。
5.負責應付及預付款項的核算、結算工作。
6.定期進行應付及預付款項的對賬。
7.分析應付款項的賬齡及償還情況。
應收應付的做賬流程是怎麼樣的？？
11樓：於東藍士多啤梨
應收——未收到款時。
借：應收帳款。
貸：主營業務收入（或其它，具體得看是什麼了）收到款時。
借：銀行存款/現金。
貸：應收帳款。
應付——1、收到材料，沒有付款，應該還沒有取得發票，則先不入賬，如果到了月底，需要暫估入庫，分錄如下：
借：原材料。
貸：應付帳款。
下月初，再紅字衝回。（分錄略）
等到付款，收到發票後，分錄如下：
借：原材料。
借：應交稅金-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款。
注：這裡我把你們工廠視作一般納稅人，如果不是一般納稅人，則分錄直接為：
借：原材料（含稅金）
貸：銀行存款。
2、會計上肯定有「現金」帳戶，而且是以日記帳的形式登記。
3、如果貨物沒有入帳那麼，這是出貨的時候，借：應收帳款。
貸：主營業務收入。
貸：應交稅金--應交增值稅（銷項稅額）
借：主營業務成本。
貸：庫存商品。
同時，一定要把沒有入帳的貨，補充入帳，否則庫存商品會出現負數。補充入帳的分錄如下：
借：庫存商品。
貸：應付帳款（或者銀行存款、或者在產品。
應收應付會計的工作內容是什麼？
12樓：網友
（一）應付工作：
1、根據已稽核好的原始單據登記好付款業務。
2、根據成本控制部提供的每月**商的統計彙總表與**商做好對賬工作，並填寫付款申請。
3、跟催所有借支的衝賬進度，督促借支人員在規定時間核心銷。
4、每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。
6、與總出納一起盤點營業收入，做好籤字確認工作。
7、協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，並做好記錄。
8、協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
9、月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。
10、及時完成上司安排的其它工作。
二）應收工作：
1、收集、整理、儲存好各單位優惠合同是否準確或按協議給予相應折扣。
2、每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時瞭解信用卡的到賬情況，做好手續費的核算並登記入賬。
3、保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按稽核後的應收賬明細表製成憑證。
4、登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，並與月底做好對賬工作。
5、做好每一筆掛賬款的對賬與**工作。
6、做好每一筆消費押金的記錄，並跟進押金的消費。
7、做好與各代銷單位核對的代銷賬目，並填寫付款申請。
8、月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管稽核。
9、協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。
10、整理、分類、彙總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成上司安排的其它工作。
請問應收會計和應付會計具體工作內容是什麼
13樓：倉蒼醬
首先解釋應收、應付的概念。這裡的應收指的是面向客戶與銷售的，應付是面向**商（也包括員工，即將員工視為內部**商）和採購的。這裡的概念是指是**於對企業經營管理的認識，在erp系統中就是以這樣的認識對會計部門內部職責進行分工。
切不可從字面上理解，以為是什麼應收款、應付款。
其次其具體的職責：應收會計，主要負責銷售業務及客戶的管理。其中包括銷售貨款尤其是對未達賬的管理和對帳的工作，協調與出貨倉的管理工作，如出貨單\\本單位發票\\收入的核對，做好與出納的溝通協調；向直接主管會計負責。
應付會計，主要負責對外部**商主要是物資採購、內部**商主要是費用報銷、工資發放方面的管理。其中主要有貨款的管理和對帳的工作，協調與收貨倉的管理工作，如入倉單\\**商發票\\貨款的核對；員工費用報銷、工資發放以及借款；做好與出納的溝通協調；向直接主管會計負責。
會計是以貨幣為主要計量單位，以提高經濟效益為主要目標，運用專門方法對企業，機關，事業單位和其他組織的經濟活動進行全面、綜合、連續、系統地核算和監督，提供會計資訊，並隨著社會經濟的日益發展，逐步開展**、決策、控制和分析的一種經濟管理活動，可以說，會計是經濟管理活動的重要組成部分。
會計基礎(basic accountancy)是指會計事項的記帳基礎，是會計確認的某種標準方式，是單位收入和支出、費用的確認的標準。對會計基礎的不同選擇，決定單位取得收入和發生支出在會計期間的配比，並直接影響到單位工作業績和財務成果。
會計基礎是在編制財務報表時，特別是為了確定收入和費用所歸屬的會計期間、確定資產負債表專案的金額，為運用適合於有關交易和專案的重大概念而提供的方法。
會計基礎是一種計量標準，它不可能脫離會計體系整體而發揮作用，權責發生制的應用只有在有效的**會計和財務報告制度框架下才有實際意義。
14樓：匿名使用者
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