1樓:纏綿狗顲
編制銀行貸款報表,一般把握好以下12個財務指標,對企業做貸款有利。
1、淨資產與年未貸款餘額比率。必須大於100%(房地產企業可大於80%)。
2、資產負債率。必須小於70%,最好低於55%。
3、流動比率。一般情況下,該指標越大,表明企業短期償債能力越強,通常該指標在150%~200%較好。
4、速動比率。一般情況下,該指標越大,表明企業短期償債能力越強,通常該指標在100%左右較好,對中小企業適當放寬,也應大於80%。
5、擔保比例。企業應該把有損失的風險下降到最低點。一般講,比例小於0.5為好。
6、企業經營活動產生的淨現金流應為正值,其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
7、企業在經營活動中支付採購商品,勞務的現金支付率應在85~95%以上。
8、主營業務收入增長率。一般講,如果主營業務收入每年增長率不小於8%,說明該企業的主業正處於成長期。如果該比率低於-5%,說明該產品將進入生命末期了。
9、應收賬款週轉速度。一般企業應大於六次。一般講企業應收賬款週轉速度越高,企業應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。
10、存貸週轉速度,一般中小企業應大於五次。存貨週轉速度越快,存貨佔用水平越低,流動性越強。 11、營業利潤率,該指標表示全年營業收入的盈利水平,反映企業的綜合獲利能力。
一般來講,該指標應大於8%,當然指標值越大,表明企業綜合獲利能力越強。
12、淨資產收益率,目前對中小企業來講應大於 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。
2樓:世外桃源
向銀行貸款企業要把握好的14個財務指標:
(1)財務結構:
1、淨資產與年末貸款餘額比率必須大於100%(房地產企業可大於80%);淨資產與年末貸款餘額比率=年末貸款餘額/淨資產*100%,淨資產與年末貸款餘額比率也稱淨資產負債率。
2、資產負債率必須小於70%,最好低於55%;資產負債率=負債總額/資產總額x100%。
(2)償債能力:
3、流動比率在150%~200%較好;流動比率=流動資產額/流動負債*100%。
4、速動比率在100%左右較好,對中小企業適當放寬,也應大於80%;速動比率=速動資產額/流動負債*100%;速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。
5、擔保比例小於0.5為好。
6、現金比率大於30%。現金比率=(現金+現金等價物)/流動負債。
(3)現金流量:
7、企業經營活動產生的淨現金流應為正值,其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
8、企業在經營活動中支付採購商品,勞務的現金支付率應在85~95%以上。
(4)經營能力:
9、主營業務收入增長率不小於8%,說明該企業的主業正處於成長期,如果該比率低於5%,說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=(本期主營業務收入-上期主營業務收入)/上期主營業務收入*100%
10、應收賬款週轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款週轉速度越高,企業應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。應收賬款週轉速度(應收賬款週轉次數)=營業收入/平均應收賬款餘額=營業收入/(應收賬款年初餘額+應收賬款年末初餘額)/2=營業收入*2/(應收賬款年初餘額+應收賬款年末初餘額)。
11、存貨週轉速度中小企業應大於五次。存貨週轉速度越快,存貨佔用水平越低,流動性越強。存貨週轉速度(次數)=營業成本/平均存貨餘額,其中存貨平均餘額=(期初存貨+期末存貨)÷2。
(5)經營效益:
12、營業利潤率應大於8%,當然指標值越大,表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。
13、淨資產收益率中小企業應大於 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。淨資產收益率=總資產淨利率×權益乘數=營業淨利率×總資產週轉率×權益乘數;其中營業淨利率=淨利潤÷營業收入;總資產週轉率(次)=營業收入÷平均資產總額;權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷(1-資產負債率)。
14、利息保障倍數應大於400%
利息保障倍數=息稅前利潤 / 利息費用=(利潤總額+財務費用)/(財務費用中的利息支出+資本化利息)
可以參考一下對你會有幫助的。
3樓:
只要資產負債表和利潤表吧,幾個指標算下,流動比率和速動比率,現金流動負債率。
4樓:王儒清
報表上有一定的利潤,不能虧損
貸款用財務報表怎麼做?
5樓:咯跑咋
1、資產負債表中期末"未分配利潤"=損益表中"淨利潤"+資產負債表中"未分配利潤"的年初數.
2、資產負債表中期末"應交稅費"=應交增值稅(按損益表計算本期應交增值稅)+應交城建稅教育附加(按損益表計算本期應交各項稅費)+應交所得稅 (按損益表計算本期應交所得稅).
3、現金流量表中的"現金及現金等價物淨額"=資產負責表中"貨幣資金"期末金額-期初金額
4、現金流量表中"銷售商品、提供勞務收到的現金"=損益表中"主營業務收入"+"其他業務收入"+按損益表中("主營業務收入"+"其他業務收 入")計算的應交稅金(應交增值稅——銷項稅額)+資產負債表中("應收賬款"期初數-"應收賬款"期末數)+("應收票據"期初數- "應收票據"期末數)+("預收賬款"期末數-"預收賬款"期初數)-當期計提的"壞賬準備".
6樓:匿名使用者
向銀行貸款企業要把握好的14個財務指標:
(1)財務結構:
1、淨資產與年末貸款餘額比率必須大於100%(房地產企業可大於80%);淨資產與年末貸款餘額比率=年末貸款餘額/淨資產*100%,淨資產與年末貸款餘額比率也稱淨資產負債率。
2、資產負債率必須小於70%,最好低於55%;資產負債率=負債總額/資產總額x100%。
(2)償債能力:
3、流動比率在150%~200%較好;流動比率=流動資產額/流動負債*100%。
4、速動比率在100%左右較好,對中小企業適當放寬,也應大於80%;速動比率=速動資產額/流動負債*100%;速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。
5、擔保比例小於0.5為好。
6、現金比率大於30%。現金比率=(現金+現金等價物)/流動負債。
(3)現金流量:
7、企業經營活動產生的淨現金流應為正值,其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
8、企業在經營活動中支付採購商品,勞務的現金支付率應在85~95%以上。
(4)經營能力:
9、主營業務收入增長率不小於8%,說明該企業的主業正處於成長期,如果該比率低於5%,說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=(本期主營業務收入-上期主營業務收入)/上期主營業務收入*100%
10、應收賬款週轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款週轉速度越高,企業應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。應收賬款週轉速度(應收賬款週轉次數)=營業收入/平均應收賬款餘額=營業收入/(應收賬款年初餘額+應收賬款年末初餘額)/2=營業收入*2/(應收賬款年初餘額+應收賬款年末初餘額)。
11、存貨週轉速度中小企業應大於五次。存貨週轉速度越快,存貨佔用水平越低,流動性越強。存貨週轉速度(次數)=營業成本/平均存貨餘額,其中存貨平均餘額=(期初存貨+期末存貨)÷2。
(5)經營效益:
12、營業利潤率應大於8%,當然指標值越大,表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。
13、淨資產收益率中小企業應大於 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。淨資產收益率=總資產淨利率×權益乘數=營業淨利率×總資產週轉率×權益乘數;其中營業淨利率=淨利潤÷營業收入;總資產週轉率(次)=營業收入÷平均資產總額;權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷(1-資產負債率)。
14、利息保障倍數應大於400%
利息保障倍數=息稅前利潤 / 利息費用=(利潤總額+財務費用)/(財務費用中的利息支出+資本化利息)
7樓:倫映冬
跟通常的報表是一樣的,只是財務報表的指標,要儘量符合銀行的信貸要求,具體要求包括:
(1)財務結構:
1、淨資產與年末貸款餘額比率必須大於100%(房地產企業可大於80%);淨資產與年末貸款餘額比率=年末貸款餘額/淨資產*100%,淨資產與年末貸款餘額比率也稱淨資產負債率。
2、資產負債率必須小於70%,最好低於55%;資產負債率=負債總額/資產總額x100%。
(2)償債能力:
3、流動比率在150%~200%較好;流動比率=流動資產額/流動負債*100%。
4、速動比率在100%左右較好,對中小企業適當放寬,也應大於80%;速動比率=速動資產額/流動負債*100%;速動資產=貨幣資金+交易性金融資產+應收賬款+應收票據=流動資產—存貨—預付賬款—一年內到期的非流動資產—其它流動資產。
5、擔保比例小於0.5為好。
6、現金比率大於30%。現金比率=(現金+現金等價物)/流動負債。
(3)現金流量:
7、企業經營活動產生的淨現金流應為正值,其銷售收入現金回籠應在85~95%以上。
8、企業在經營活動中支付採購商品,勞務的現金支付率應在85~95%以上。
(4)經營能力:
9、主營業務收入增長率不小於8%,說明該企業的主業正處於成長期,如果該比率低於5%,說明該產品將進入生命末期了。主營業務收入增長率=(本期主營業務收入-上期主營業務收入)/上期主營業務收入*100%
10、應收賬款週轉速度應大於六次。一般講企業應收賬款週轉速度越高,企業應收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快。應收賬款週轉速度(應收賬款週轉次數)=營業收入/平均應收賬款餘額=營業收入/(應收賬款年初餘額+應收賬款年末初餘額)/2=營業收入*2/(應收賬款年初餘額+應收賬款年末初餘額)。
11、存貨週轉速度中小企業應大於五次。存貨週轉速度越快,存貨佔用水平越低,流動性越強。存貨週轉速度(次數)=營業成本/平均存貨餘額,其中存貨平均餘額=(期初存貨+期末存貨)÷2。
(5)經營效益:
12、營業利潤率應大於8%,當然指標值越大,表明企業綜合獲利能力越強。營業利潤率=營業利潤/營業收入(商品銷售額)×100% =(銷售收入-銷貨成本-管理費-銷售費)/銷售收入×100%。
13、淨資產收益率中小企業應大於 5%。一般情況下,該指標值越高說明投資帶來的回報越高,股東們收益水平也就越高。淨資產收益率=總資產淨利率×權益乘數=營業淨利率×總資產週轉率×權益乘數;其中營業淨利率=淨利潤÷營業收入;總資產週轉率(次)=營業收入÷平均資產總額;權益乘數=資產總額÷所有者權益總額=1÷(1-資產負債率)。
14、利息保障倍數應大於400% 利息保障倍數=息稅前利潤 / 利息費用=(利潤總額+財務費用)/(財務費用中的利息支出+資本化利息)
銀行貸款的財務報表怎麼做,怎麼做銀行貸款用財務報表?
編制銀行貸款報表,一般把握好以下12個財務指標,對企業做貸款有利。1 淨資產與年未貸款餘額比率。必須大於100 房地產企業可大於80 2 資產負債率。必須小於70 最好低於55 3 流動比率。一般情況下,該指標越大,表明企業短期償債能力越強,通常該指標在150 200 較好。4 速動比率。一般情況下...
提供虛假財務報表騙取銀行貸款,會計應啥承擔責任,會不會有刑事責任
如果會計故意提供虛假財務報表騙取銀行貸款,會計涉嫌貸款詐騙罪應承擔責任刑事責任,會被判刑。貸款詐騙罪,是指以非法佔有為目的,編造引進資金 專案等虛假理由 使用虛假的經濟合同 使用虛假的證明檔案 使用虛假的產權證明作擔保 超出抵押物價值重複擔保或者以其他方法,詐騙銀行或者其他金融機構的貸款 數額較大的...
財務報表怎麼做?財務報表要怎麼做?
1 開店如果有初始投入資本,在 實收資本 項填空,有多少填多少。做生意都要本錢,這筆本錢用會計語言就叫實收資本 也叫註冊資本 我們假設開店起步投入10萬元,實收資本就填10萬。2 開店的一次性投入,長期受益的開支按專案屬性分別填寫。資金不可能都存銀行,是要支付日常開銷的。假設先要付頭三個月的房租押金...