1樓：匿名使用者
出納員崗位指導書
1. 崗位描述
1.1 崗位名稱：出納員
1.2 直接上級：財務科長
1.3 直接下級：無
1.4 與其他部門（崗位）的工作聯絡
1.4.1 向直接上級彙報工作.
1.4.2 與本部門其他崗位人員經常保持聯絡溝通。
1.4.3 向經營部反映抵庫應收款的種類、金額等涉及營銷員的款項，以督促其加大
催收力度。
1.4.4 與公司各部門協調溝通，解決結賬時出現的票證不合規問題。
2. 職責許可權
2.1 職責範圍
2.1.1 對所收的現金完整、真假、安全性負責。
2.1.2 對所收的票證內容完整正確、字跡清晰、金額大小寫相符負責。
2.1.3 對現金賬賬相符、賬實相符負責。
2.1.4 對所保管的印章安全負責。
2.1.5 認真執行公司的規章制度
2.2 主要權力
2.2.1 有權對不合格違反規定的票證、單據拒付。
2.2.2 有權對抵庫的應收款督促結算。
2.2.3 有權對公司提出合理化建議。
2.2.4 對違反集團規章制度有檢舉權。
2.2.5 直接上級授權的其他權力。
3. 崗位工作標準
3.1 現金收付憑證合規率達到95%。
3.2 做到收支記錄數額與記賬時收支數額相符，帳實相符率為100%。
3.3 對所收的現金不能出現假幣。
3.4 編制可動資金**表資料正確率達到100%。
4. 作業流程
4.1 收款(見流程圖)
4.2 付款(見流程圖)
4.3 結賬(見流程圖)
5. 崗位作業內容
5.1 週期工作
5.1.1 日工作要點
（1）向直接上級彙報上日工作情況。
（2）稽核報銷票證，辦理收支、結算業務。
（3）登記現金收付流水記錄帳，做到日清月結。
（4）根據現金日記賬、編制資金**表並分析。
（5）領導臨時安排的工作。
（6）每日計算超期桶罰息、超期款罰息。
（7）根據原始入帳單據， sap 制證。
5.1.2 旬工作要點
（1）每旬編制應收桶桶旬報
5.1.3 月工作要點
（1）每月sap 應收款、應收桶對帳。保證帳實相符。
（2）對現金日記賬進行月結，並進行核對。
5.2 工作內容
5.2.1 辦理日常收付業務。
5.2.2 稽核票證上的經辦人、審籤人、終籤人的簽字是否是本人字跡，是否符合籤
批程式的規定，內容是否完整，專案是否填寫齊全。
5.2.3 金額計算與大小寫是否正確一致。
5.2.4 稽核票面是否整潔，有無塗改跡象，印章是否清楚。
5.2.5 根據現金日記賬、欠條頂庫明細賬，編制資金**表並分析。
5.3 工作注意事項
5.3.1 先收款、後蓋收款章，嚴禁先蓋章後收款。
5.3.2 嚴防收取假幣，誰收假幣誰承擔。
5.3.3 清點現金時必須同交款人當面清點清楚。
5.3.4 借款人員填寫的欠條，注意是否註明還款期限，是否按籤批程式的規定進行
審籤。5.3.5 先記賬後付款。
5.3.6 付款時收款人必須在票據上簽字。
5.3.7 對付款單據附件必須加蓋「附件章」。
5.3.8 所有收入必須入賬，嚴禁保留賬外現金。
5.3.9 對付款票據進行細緻稽核。
5.3.10 嚴格庫存限額，對超限額部分及時送存銀行。
5.3.11 各種備查簿登記及時。
5.3.12 對現金日清日結，保證賬賬相符，賬實相符。
5.3.13 對所屬管理的印章，做到人不離章，人離收起的原則。
5.3.14 報表編制專案要齊全，數字準確，報送及時。
5.3.15 嚴格付款單據籤批規定。
5.4 崗位安全、保密事項
5.4.1 對公司的生產、經營、財務資料保密。
5.4.2 對公司的各項規章制度，對外部保密。
6. 崗位應知、應會
6.1 崗位應知
6.1.1 熟知集團相關的規章制度。
6.1.2 收付單據的籤批程式。
6.1.3 各項業務結算手續。
6.2 崗位應會
6.2.1 準確辨別票據、現金的真偽。
6.2.2 準確結賬、記賬、對賬、結算業務。
6.2.3 精通財務處理程式，熟悉財務核算。
2樓：註冊會計師
出納工作是管理貨幣資金、票據、有價**等進進出出的一項工作。
3樓：高頓會計職稱
出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據等工作的總稱。
4樓：匿名使用者
1出2納
3保管（如支票等）
4報銷5登現金 銀行存款日記賬
6完成領導交代的其他工作
基本就是這些
各個企業不同 可能讓你開票 讓你幹文祕等工作
出納都要做些什麼？需要會計上崗證嗎？
5樓：匿名使用者
1，一樓的說的好清楚。簡單的說就是辦理現金和銀行存款的收付相關的工作。
2，更正一下二樓姐姐的第一句話：《會計從業資格管理辦法》節選第二條 申請取得會計從業資格證書適用本辦法。
在國家機關、社會團體、公司、企業、事業單位和其他組織（以下統稱單位）從事下列會計工作的人員必須取得會計從業資格：
（一）會計機構負責人（會計主管人員）；
（二）出納；
（三）稽核；
（四）資本、**核算；
（五）收入、支出、債權債務核算；
（六）工資、成本費用、財務成果核算；
（七）財產物資的收發、增減核算；
（八）總賬；
（九）財務會計報告編制；
（十）會計機構內會計檔案管理。
6樓：實菱亓官農
當然需要會計上崗證,出納也是會計人員.
考試就去各個地方財政局報名的，每年2次考試的。
7樓：仉巨集掌翠絲
按照會計法規定，會計從業人員必須要有從業資格，就是要持有會計證。
作為出納，只要有會計證，從法律上來說就具備了從業資格。
但現實情況是，很多私營企業的出納沒有會計證，這種情況如果財政局查的話就是不合法規的。
8樓：春風雕碧樹
出納不需要會計上崗證，什麼資格證都不需要。
出納的日常業務主要是去銀行辦理存取現金，開立帳戶，與銀行對帳，開支票等需要與銀行聯絡的業務，並且儲存支票、現金以及其他與銀行相關的重要空白憑證。
9樓：劉尊瑤
別聽上面胡扯，出納是屬於會計，怎麼能不用呢
10樓：歲月留情
出納的工作：
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做銀行帳和現金帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納工作細則：
工作事項及審驗等程式
失誤防範及糾正程式
現金收付
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。
若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
每日下班後賬務章交總經理處。
報銷稽核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。
若無，應補。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。
若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應分開貼。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。
若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。
若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
若無，不予報銷。
出納主要做什麼工作啊？
11樓：反面時光
不可以，從事出納還必須要有會計從業資格證。
出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價**、財務印章及有關票據等工作的總稱。
從廣義上講，只要是票據、貨幣資金和有價**的收付、保管、核算，就都屬於出納。它既包括各單位會計部門專設出納機構的各項票據、貨幣資金、有價**收付業務處理，票據、貨幣資金、有價**的整理和保管，貨幣資金和有價**的核算等各項工作，也包括各單位業務部門的貨幣資金收付、保管等方面的工作。狹義的出納則僅指各單位會計部門專設出納崗位或人員的各項工作。
12樓：陌下鬼隕
一、一般出納主要工作是收錢（收支票，收現金，然後送解到銀行），付錢（到銀行領現金 付現金。開支票交客戶或業務員，開銀行付款憑證，然後拿到銀行支付）。
二、登記現金日記帳（現金收付）和銀行日記帳（銀行收付），做工資和發工資，銀行日記帳月底要和銀行對帳單核對一致，如不一致要編制銀行存款調節表，月末現金餘額和銀行存款餘額要和會計總賬核對。
13樓：東奧名師
工資報銷
除了經濟業務上的款項支出，員工的報銷款和工資的發放同樣也必須由出納操作。一般情況下，需要報銷的員工會填寫費用報銷單，交給出納進行稽核。出納稽核無誤後會計進行復核，經過批准方可對費用進行報銷。
而發放工資時，人事部門會將工資發放的金額列表交給出納人員，同樣經過出納和會計的稽核後，才可以對工資進行發放。
管理資金
其實所謂的出納，從字面可以看出其大意：出即支出，納即收入。所以對資金的收付管理，是出納最基本的工作內容。
但是隨著經濟的發展，出納的工作已經不單純是現金的收付了，額外還有承兌匯票的背書，支票的籤付等。所以經濟業務上的款項往來，是出納每日必須要完成的工作。
保管物品
正常來說，一家企業的重要資料和物品都會交由出納來管理，例如印章的存放，合同的整理等。而且這些東西都會鎖在保險櫃中，方便隨時取用。所以保險櫃鑰匙出納千萬要妥善保管，萬不可丟失。
入賬處理
每個月月末，不單單是會計人最忙碌的時候，同樣也是出納人員最忙的時候。出納人員到月末，需要把自己經手的每筆業務，錄入系統中，其中包括：收款結算單，付款結算單和轉賬結算單。
根據業務的實際情況，選擇相應的現金業務和票據業務。全部處理完畢後，需要對餘額表和銀行流水進行核對，找出差異後，製成餘額調節表進行處理。
cosplay社團後勤都要做些什麼
我在後勤上幹了七年 覺得後勤是非常辛苦而且涵蓋面積很廣的工作 一般的社團人數不是很多，所以後勤的分工就不是非常的明確 相應的一個人就會負責很多的工作，當然這個跟後勤工作者的實力有關 就我自己來言，起初社團非常小，基本上以cos外景為主，少量的有走秀的表演，但是時間都不長。這個時候後勤主要負責化妝輔助...
藥店裡的文員都做些什麼？文員都需要做些什麼工作？
藥店文員主要從事以下工作內容 1 認真貫徹執行黨和國家各項法規 政策及藥店的各項規章制度 2 負責藥店日常事務性記錄工作 負責各種文稿的列印 傳送，負責檔案材料的領取 3 負責藥店辦理各類檔案的收發 登記 閱籤 清退 整理 歸檔 保密工作 4 負責藥店辦公室的日常管理工作，負責受理投訴和來訪接待 收...
失眠多夢要做些什麼鍛鍊？失眠多夢需要做些什麼鍛鍊？
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