1樓:匿名使用者
建議:老闆瞭解專案盈虧情況,無外乎是專案收入,專案成本,其他費用、稅金、利潤等按專案的簡要利潤表,工期可以做為備註;同時還應編制一份應付賬款、應收賬款等往來款的報表,需要備註應收或應付的物件(公司或個人名稱),以便老闆瞭解債權債務情況。
可以按這個思路,用excel編制一份簡明扼要的報表。
向老闆報告,最好不要用會計科目,老闆懶得學習每個科目的解釋,就用老闆熟悉的語言,如,應收賬款,可以設為未收工程款,應付賬款,可以設定為欠付貨款,等等。
請採納答案,支援我一下。
2樓:匿名使用者
子公司應該把這部分款計入資本公積:
如:借:管理費用
貸:資本公積
集團公司應該計入長期股權投資
借:長期股權投資
貸:銀行存款
3樓:海辰達人
應當作為集團向子公司的資本金投入,計入資本公積
4樓:匿名使用者
集團給子公司交電費的時候是以現金形式還是銀行轉帳行式?如果是銀行轉帳,是直接轉到電業局帳戶嗎?
如果是現金形式,子公司可以開收據給集團公司,作為兩個單位的往來款;
如果是銀行轉帳且直接轉到電業局,這個帳務就不能處理了,按我理解是錯帳,作為集團公司不應該犯這種錯誤。解決方法是簽訂三方協議,說明是集團公司代替子公司付電費給電業局,一式三方,三方各執一份。但問題是電業局這種牛掰單位只管收錢,這種事是不會理你的,所以,很麻煩。
如果是銀行轉帳,轉到子公司帳戶,然後是從子公司帳戶直接扣款,那麼寫不寫收據都無所謂,雙方都憑付、 收款憑證入往來款就可以了。
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