現場檢查準備階段,現場檢查準備階段包括哪些配合措施

2022-03-31 13:16:28 字數 5013 閱讀 7664

1樓:嗨丶zh先生

現場檢查是指監管人員直接深入到金融企業進行制度、業務檢查和風險判斷分析,通過核實和查清非現場監管中發現的問題和疑點,達到全面深入瞭解和判斷金融企業和經營和風險情況的一種實地檢查方式,是金融監管的重要手段和方式。

現場檢查的程式

現場檢查是一種行政行為,必須遵循依法行政的原則,為了規範現場檢查行為,銀監會應當制定現場檢查程式。對各類金融機構實施現場檢查的方法和重點有所不同,但檢查程式或流程基本相同。現場檢查的基本流程如下:

(一)根據非現場監管與分析,以及其他渠道獲得的資訊,確定現場檢查的具體物件和時間。

(二)向被檢查機構發出檢查前問卷,有針對性地提出問題。包括所經營的主要業務,最新開展的業務,自上次現場檢查以來發生的重要變化,上次現場檢查提出的監管建議是否已經落實,發現的問題是否已經糾正,最近一次的內部審計是什麼時間進行的,有什麼具體發現,通過自我評估,認為在內部控制方面有哪些薄弱環節等。

(三)制定現場檢查方案。根據上次檢查發現的主要問題,在分析返回的檢查前問卷並進一步瞭解被檢查機構基本情況的基礎上,制定具體的檢查方案,明確檢查的主要領域及重點,同時確定具體的檢查工作時間、檢查人員及分工。

(四)向被檢查機構發出現場檢查通知。通知檢查的時間、內容,應準備提供的有關賬冊、報表及檔案,以及需要談話的人員等。

(五)進入現場開始檢查。根據制定的檢查計劃和確定的檢查重點,運用現場檢查手冊等現場檢查工具和方法,通過談話、查閱檔案、核查賬表和檔案等,對被檢查機構的資產質量、流動能力、財務狀況、管理和內控、合現經營情況等進行檢查、分析和評價,最後得出對該機構經營及風險情況的綜合評價,形成現場檢查結論。

(六)向被檢查機構反饋檢查意見,核實檢查中所發現的問題和情況。

(七)完成現場檢查報告,向被檢查機構反饋監管建議和處理決定。

(八)綜合現場檢查、非現場監管情況,為綜合評價金融機構的風險、完成綜合監管報告提供依據。

2樓:水清霞明

現場檢查準備階段是現場檢查工作的最後準備時間,各個部門都會非常重視的。

3樓:陶笛

現場檢查準備階段需要做什麼?是不是?那肯定要對要檢查的目標有比較清楚的認識,檢查時候需要做登記列**,詢問相關的責任人,看看看現場準備的怎麼樣之類的?

4樓:情感禁區小天

現成的檢查準備階段,我們所檢查的內向不同,所以說準備的階段也是不一樣的,所以你說清楚,檢查的是什麼嗎?好為你解答

5樓:綠意如煙

現場檢查需要做好準備:現場收拾乾淨利落,把需要檢查的東西需要擺放合理。

6樓:百草園1三味書屋

現場檢查準備階段。你是問大家現在出臺現場檢查。在做準備的階段嗎?

7樓:小蔡專業知識解答

現場準備階段的話一定要非常的細緻,要從上到下都要檢查一遍。

8樓:紫韻小莉

現場檢查實施階段應從以下方面進行配合

a. 提供必要的工作條件

b. 配合進行現場會談

c. 及時、準確提供檢查組所調閱的資料和資料d. 做好檢查保密工作

現場檢查是指監管人員直接深入到金融企業進行制度、業務檢查和風險判斷分析,通過核實和查清非現場監管中發現的問題和疑點,達到全面深入瞭解和判斷金融企業和經營和風險情況的一種實地檢查方式,是金融監管的重要手段和方式。

9樓:

a. 提供必要的工作條件

b. 配合進行現場會談

c. 及時、準確提供檢查組所調閱的資料和資料d. 做好檢查保密工作

10樓:望飛語

應從以下方面進行配合 a. 提供必要的工作條件 b. 配合進行現場會談 c. 及時、準確提供檢查組所調閱的資料和資料 d. 做好...

現場檢查準備階段包括哪些配合措施?

11樓:天蠍小灰馬

現場檢查實施階段應從以下方面進行配合

a. 提供必要的工作條件

b. 配合進行現場會談

c. 及時、準確提供檢查組所調閱的資料和資料

d. 做好檢查保密工作

現場檢查是指監管人員直接深入到金融企業進行制度、業務檢查和風險判斷分析,通過核實和查清非現場監管中發現的問題和疑點,達到全面深入瞭解和判斷金融企業和經營和風險情況的一種實地檢查方式,是金融監管的重要手段和方式。

現場檢查的程式

現場檢查是一種行政行為,必須遵循依法行政的原則,為了規範現場檢查行為,銀監會應當制定現場檢查程式。對各類金融機構實施現場檢查的方法和重點有所不同,但檢查程式或流程基本相同。現場檢查的基本流程如下:

(一)根據非現場監管與分析,以及其他渠道獲得的資訊,確定現場檢查的具體物件和時間。

(二)向被檢查機構發出檢查前問卷,有針對性地提出問題。包括所經營的主要業務,最新開展的業務,自上次現場檢查以來發生的重要變化,上次現場檢查提出的監管建議是否已經落實,發現的問題是否已經糾正,最近一次的內部審計是什麼時間進行的,有什麼具體發現,通過自我評估,認為在內部控制方面有哪些薄弱環節等。

(三)制定現場檢查方案。根據上次檢查發現的主要問題,在分析返回的檢查前問卷並進一步瞭解被檢查機構基本情況的基礎上,制定具體的檢查方案,明確檢查的主要領域及重點,同時確定具體的檢查工作時間、檢查人員及分工。

(四)向被檢查機構發出現場檢查通知。通知檢查的時間、內容,應準備提供的有關賬冊、報表及檔案,以及需要談話的人員等。

(五)進入現場開始檢查。根據制定的檢查計劃和確定的檢查重點,運用現場檢查手冊等現場檢查工具和方法,通過談話、查閱檔案、核查賬表和檔案等,對被檢查機構的資產質量、流動能力、財務狀況、管理和內控、合現經營情況等進行檢查、分析和評價,最後得出對該機構經營及風險情況的綜合評價,形成現場檢查結論。

(六)向被檢查機構反饋檢查意見,核實檢查中所發現的問題和情況。

(七)完成現場檢查報告,向被檢查機構反饋監管建議和處理決定。

(八)綜合現場檢查、非現場監管情況,為綜合評價金融機構的風險、完成綜合監管報告提供依據。

12樓:請叫我聲傑哥

現場檢查的一些準備階段。包括了一些配合的措施。

13樓:笑笑來著

1、制定檢查標準;2、制定檢查流程;3、設計檢查記錄、評估**。

反洗錢現場檢查準備階段包括哪些配合措施

14樓:

a.按照通知書的要求,組織開展被查業務時間段內執行反洗錢法規情況的自查活動,並在規定時限內提交書面自查報告

b.嚴格按要求提取被查業務時間段內的客戶資訊資料及交易資料,並在規定時間內提交給檢查組

c.準備好與反洗錢檢查相關的制度、檔案和會計憑證等資料,以備檢查組現場作業時調閱

現場調查準備階段包括哪些配合措施

15樓:重慶問問我網路科技

按照通知書的要求,組織開展被查業務時間段內執行反洗錢法規情況的自查活動,並...

b.嚴格按要求提取被查業務時間段內的客戶資訊資料集交易資料,並在規定時間內提交...

c.準備好於反洗錢檢查相關的制度、檔案盒會計憑證等資料,以備檢查組現場作業時調...

d.被查單位負責人對《現場檢查會談紀要》簽字確認

審計準備階段的工作內容是什麼?

16樓:匿名使用者

中大網校回答:

審計準備階段

1、接收有關部門委託(或按年度審計工作計劃),確定具體審計專案。

2、組成審計小組,並確定審計小組組長(專案負責人)。

3、對被審計單位(人),進行必要的瞭解和調查。主要了解該單位工作(經營)性質、工作(經營)範圍,組織結構,人員情況,財務核算特點(包括主要賬號的設定情況),以前對該單位的審計情況等。

4、確定審計工作重點,制訂審計工作計劃方案,並經領導審閱批准。

5、編制審計通知書,被審計單位承諾書,並經領導審閱批准。

6、下發審計通知書,並召開由審計處領導、審計小組成員和被審計單位有關人員參加的進點會。

7、將審計通知書抄送財務處,由財務處提供被審計單位有關財務資料(包括賬簿的電子文件)。

17樓:高頓教育

同學你好,很高興為您解答!

審計業務約定書是指民間審計組織與被審計單位共同簽署的,以確認審計業務的委託與受託關係,明確委託目的、審計範圍及雙方應負責任等事項的書面檔案。審計業務約定書具有經濟合同性質,雙方一經簽字認可,就具有法律效力,雙方應共同予以執行。

(二)編制審計計劃

審計計劃指註冊會計師為了完成各項審計任務,達到預期的審計目標,在具體執行審計程式之前編制的工作規劃。

由於審計計劃是對審計工作的一種預先規劃,而在執行計劃時,實際情況與預期的計劃可能不一致,因此,需要及時對審計計劃進行修訂和補充。對審計計劃的修訂和補充,貫穿於整個審計工作的準備和實施階段之中。

審計計劃分為總體審計計劃和具體審計計劃。

1.總體審計計劃在編制時應包括以下內容:被審單位概況,審計目的和範圍,重要性水平的確定和審計風險的評估,重要審計領域和帳戶,審計工作日程和時間安排,審計人員的指派及其他有關內容。

2.具體審計計劃內容包括:審計目標、審計程式、執行人及執行時間、審計工作底稿及索引號及其他有關內容。

3.編制審計計劃應遵循以下步驟:

瞭解被審單位的基本情況,分析重要性,考慮審計風險,編制審計計劃。

重要性指被審計單位會計報表中錯報或漏報的嚴重程度,這一程度在特定環境下可能影響會計報表使用者的判斷或決策。

重要性量化指標稱作重要性水平,對重要性水平的判斷,是註冊會計師的一種專業判斷。不同的註冊會計師對同一會計報表的重要性的判斷可能存在差異。

審計風險指會計報表存在重大錯誤或漏報,而註冊會計師審計後發表不恰當審計意見的可能性。審計風險包括:固有風險、控制風險和檢查風險。

審計風險之間的關係是:

審計風險=固有風險×控制風險×檢查風險

希望我的回答能幫助您解決問題,如您滿意,請採納為最佳答案喲。

高頓祝您生活愉快!

18樓:雙月僕雲霞

該單位的財務票據,準備吃住的地方平時的飲食,因為審計的人不可能很快就完事!!

未經當事人簽名的詢問筆錄和現場檢查筆錄能否作為有效證據使用

不可以。按照 工商行政管理機關行政處罰程式暫行規定 第十九條 第二十條 第二十二條的規定 被詢問人拒絕簽名或者蓋章的,應當在筆錄上註明 對有違法嫌疑的物品進行檢查時,應當有當事人在場,並製作現場筆錄,當事人拒絕到場的,應當在現場筆錄中註明。擴充套件資料 筆錄具有的法律價值 裁定 判決所依據的事實必須...

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