1樓：城南明月羿當年
借:銀行存款50萬
貸:其他應付款-xx押金50萬
押金，是一方當事人將一定費用存放在對方處保證自己的行為不會對對方利益造成損害，如果造成損害的可以以此費用據實支付或另行賠償。在雙方法律關係不存在且無其他糾紛後，則押金應予以退還。在違約時將會被扣除。
押金具有替代性，一般是在一方已為另一方遞交實質性的標的物，為保證已交付的標的物能返還，要求另一方交付相當金額的保證金，在合同不能履行時，以沒收押金作為解決合同的方式，體現保護非交付押金一方的利益。
押金，實務中也稱保證金，風險抵押金等。是指當事人雙方約定，債務人或第三人向債權人給付一定的金額作為其履行債務的擔保，債務履行時，返還押金或予抵扣；債務不履行時，債權人得就該款項優先受償。給付押金的人，稱出押人，一般就是債務人或第三人。
受領押金的人，稱受押人，他是債權人。
2樓：匿名使用者
做賬的話，若以後貨款從50w裡抵：
借：銀行存款
貸：預收賬款
若以後50w需要全額退還：
借：銀行存款
貸：其他應付款
但做賬不是出納的工作。此筆業務發生後，出納只需要去銀行把入賬單拿回來給會計做賬，同時在銀行日記賬登記借方增加50w
3樓：月影風清
做其他應付款也行，做預收貨款也可以。
新手出納，請教一下，押金條怎麼入賬？
4樓：
押金條跟其他憑證一樣進賬，報賬。
退還押金時，讓對方開具收據，作為歸還押金依據。
現金日記賬記賬操作：1、支付押金收到押金條。摘要：支付某押金款 貸：現金
2、收回押金憑對方開具收據：借：摘要：收到某押金款 借：現金會計分錄：支付押金時憑押金條：借：其他應收款貸：現金
收到押金時憑對方收到押金收據：借：現金
貸：其他應收款
出納如何做賬
5樓：崔玉庚燁
出納就兩本賬，現金日記賬和銀行日記賬
現金日記賬，就是出納每天收或付的現金如實填寫
銀行日記賬，就按銀行存款的進出記錄來寫（註明，如果銀行不是同一家，要分開做銀行日記賬）。
6樓：摩綠善成禮
按規定，在你接交時應該將現金盤點庫存現金餘額和銀行存款餘額。然後你就從這個餘額開始記賬。之前的你不必管。
職工報銷費用直接用銀行存款支付的，當然貸記銀行存款了。
7樓：匿名使用者
出納的賬就是做好現金和銀行存款日記賬就行了，這個要日清月結，每一筆都得明明白白的；
平時的工作更繁雜一些，包括支票，電匯等銀行往來事項，必須認真才可以
我也是非專業的做出納，一起努力吧
8樓：匿名使用者
出納負責的賬有兩本：現金賬、銀行賬。
這兩本賬的記錄，採用流水賬的記賬方式，即：根據每筆發生的交易來記賬。
1、現金賬記錄要點：發生時間、借方/貸方、金額、摘要（簡明扼要寫清交易內容）。
2、銀行賬記錄要點：發生時間、借方/貸方、金額、支票號、交易型別（銀行轉賬、電匯等）、摘要（簡明扼要寫清交易內容）。
新手出納如何做賬
9樓：費修星建元
你就做現金和銀行的。
只要會計不讓你做別的。但可能會設計別的你要是不會的就問問會計就行。如果有人借款單位的就是（這就是分錄）借：其他應收款---人名
200貸：現金
infoid=6074這是教怎麼填憑證、對照上面我寫的分錄看下面的圖就很容易理解。
這就是記賬憑證
摘要寫處寫「借款」借方總賬科目寫上「其他應收款」明細科目寫「借款人名字」
貸方的總賬科目寫「現金」因為是一借一貸所以金額處就寫在第一行200。下方合計處寫200但前要加「￥」
第一行和合計行都有數中間不能寫得畫「s」怕別人填寫所以記賬憑證必須這麼做。
最右面的附單據
賬：是指你後面的原始憑證幾長，借款是一張就在空白處填「壹」記得一定要大寫
不會再問吧：）
答案補充
有的公司是要出納寫，有的就不會。你可以拿出原先上個出納是怎樣做的你可以照舊
第一，會計要求你做你就得做，看是讓你寫自己的現金和銀行其他的你就不用管，如果不是就得全寫
第二，一天當中一定要把現金和銀行賬對號還有手裡的錢是不是和現金賬一致。
上面我已圖給你了，點開對照我告訴你的看看圖和裡面的寫我想你就會了。找半天沒有寫好的憑證，說出來也比較麻煩。
每月月初到你開戶行取對賬單，一季度的最後那個月的月末取利息單子。
如果銀行日記賬的餘額和銀行對賬單的餘額不符你就要向銀行要「未達賬項的單子」回來填
個人借款：要打借條領導簽字後你財能付現金
歸還時出納打收條後要加蓋「財務專用章」
月末出納要編工資表（都是出去買現成的填完後蓋公章再讓領導簽字才能發放）
出納還要管現金、轉賬支票
千萬記得開支票時：日期大寫，金額必填然後下方蓋名章和財務專用賬，存根處讓對方蓋財務賬最好，這要就可以把存根處撕下把支票給對方。
如果你家需要你也得開發票。只要設計現金銀行的都是你的事，銀行也是你跑其他我也沒想到。
答案補充
不，是這樣的。你的公司不是剛成立嘛。你把所有相關的票子都收好。
而且都歸類等會計來了你就把你手裡的票子都交給她。當然要交涉一下。看她想怎麼處理財務這塊。
公司如果正在找會計賬就不需要你做賬這第個得報稅和你無關你不要管。發票也是給會計做賬的只要你收好就行不能正丟。你只要把現金和銀行把好就是你的責任。
其他就留給你的經理。這回只能回答你最後一次了因為補充回我只有三次，祝你順利。
答案補充
我以為不能補充回答才加你好友，看來不用了。因為我找到一個幫助你很大的。你可以去慢慢讀很詳了。
10樓：
如果你做分錄沒問題的話，你可以安裝一套 財務軟體，只有軟體安裝設定好後，你把分錄做好，賬冊會自動生成，這樣會簡單很多。
11樓：
這個不要太過於擔心，你去單位時會有人帶你一段時間的，到時候你就會了
單位收到銀行匯款,開了收據給對方,那麼出納怎麼做賬,憑證之類的該怎麼處理才能平衡?
12樓：老黃蜂
出納記銀行流水賬
會計分錄
借：銀行存款
貸：應收賬款（或者其他科目）
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