1樓：匿名使用者
當然應該一致了，因為現在管得很嚴。成本帳就是根據這個做的
首先，進項票和入庫單應一致，拿來時要核對，不但是票的核對和實物也要核對；然後你賣東西了，賣的東西不是空穴來風肯定是你買進的東西，所以要對著核對。
但實際是，有點小差異也可以，只要沒什麼大差錯人家認可是這東西也可以。但如果對方很謹慎會退回重開。本月的作廢在開就可以了，但如果是上個月的就得紅字衝了，比較麻煩還得去趟稅務局。
2樓：匿名使用者
1、實務中，發票與貨物往往不是同時到達。比如，發票先開，貨物在途；或者貨物已入庫，但發票未開。
所以，材料購進的增值稅後面不一定會附上原材料入庫單。不過，如果此時原材料已入庫，且未憑入庫單做過賬，則必須在發票後附上原材料入庫單。
（1）發票先開，貨物在途，憑發票入賬：
借：材料採購/在途材料
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等
入庫後，憑入庫單：
借：原材料
貸：材料採購/在途材料
（2）貨物已入庫，但發票未開：
月末，按入庫貨物數量與計劃單價，暫估入賬：
借：原材料 （注意不含增值稅額）
貸：應付賬款
次月紅字衝回上述暫估入庫憑證，待取得發票後按發票金額正式入賬：
借：原材料
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等
2、入庫單日期按實際入庫日期填寫，由庫房人員填寫。只有這樣，才能做到庫房的收發存賬與存貨實物流轉相同，盤點結果與賬務核對才有依據。
3、一張增值稅發票可以對應幾張原材料入庫單，也可以反過來，一張入庫單對應好幾張發票。不過，如果一一對應，那對財務賬務處理來說，是比較方便的。
關於增值稅發票問題
3樓：金劍走偏鋒
簡易計稅不允許抵扣進項稅額，過期不過期都要全額計入相關成本費用科目，稅號錯誤的，不能確認為你們公司的發票，稅務檢查時發現，要有處罰，最好更換一下。
4樓：麥積財稅
跨月採取發票衝紅，當月讓對方申請作廢
增值稅發票 發票聯和入庫單的問題
5樓：匿名使用者
1、實務中，發票與貨物往往不是同時到達。比如，發票先開，貨物在途；或者貨物已入庫，但發票未開。
所以，材料購進的增值稅後面不一定會附上原材料入庫單。不過，如果此時原材料已入庫，且未憑入庫單做過賬，則必須在發票後附上原材料入庫單。
（1）發票先開，貨物在途，憑發票入賬：
借：材料採購/在途材料
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等
入庫後，憑入庫單：
借：原材料
貸：材料採購/在途材料
（2）貨物已入庫，但發票未開：
月末，按入庫貨物數量與計劃單價，暫估入賬：
借：原材料 （注意不含增值稅額）
貸：應付賬款
次月紅字衝回上述暫估入庫憑證，待取得發票後按發票金額正式入賬：
借：原材料
借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）
貸：應付賬款等
2、入庫單日期按實際入庫日期填寫，由庫房人員填寫。只有這樣，才能做到庫房的收發存賬與存貨實物流轉相同，盤點結果與賬務核對才有依據。
3、一張增值稅發票可以對應幾張原材料入庫單，也可以反過來，一張入庫單對應好幾張發票。不過，如果一一對應，那對財務賬務處理來說，是比較方便的。
6樓：
增值稅進項發票必須附入庫單，按實際入庫日填寫，可以一票多單也可以一單多票。
請問下一般納稅人的增值稅發票後面一定要附上入庫單跟出庫單嗎
7樓：墨汁諾
一般納稅人的增值稅發票後面不一定要附上入庫單跟出庫單，沒有此項強制規定。但如果增值稅專用發票是彙總開具，後面必須附上開票清單。
嚴格來講是要增值稅發票後面要附上入庫單或出庫單，但主要還是根據公司的要求而定，嚴格的管理制度中是要附上入庫單或出庫單。
《增值稅專用發票使用規定》第十二條一般納稅人銷售貨物或者提**稅勞務可彙總開具專用發票。彙總開具專用發票的，同時使用防偽稅控系統開具《銷售貨物或者提**稅勞務清單》（附件2），並加蓋財務專用章或者發票專用章。
第三十八條：採取直接收款方式銷售貨物，不論貨物是否發出，納稅義務發生時間，均為收到銷售款或者取得索取銷售款憑據的當天。此時應開具銷售發票，但貨物未發出，需以後貨物發出時由庫管開具出庫單。
出庫單上的日期就晚於發票上的日期。
8樓：龍泉
嚴格來講是要增值稅發票後面要附上入庫單或出庫單，但主要還是根據公司的要求而定，嚴格的管理制度中是要附上入庫單或出庫單。小企業一般都做不到這一點。
9樓：匿名使用者
公司制度健全的話是需要的，但是如果公司制度不健全的話也可以不要，但是會存在風險的
10樓：三痴齋主
不用附。但作為公司管理的正常規範操作，必須在商品每筆進出庫時有跟單，也就是隨時做好二了進、出庫單及庫存變動記錄。
11樓：黃與你有緣
購進材料和商品需要附入庫單，如果是銷售商品或產品需要附出庫單，其他費用收入，可以不付出庫單、
收到增值稅發票,如果增值稅發票金額與入庫單不一致,應該怎麼做帳?
12樓：匿名使用者
如發票金額是正確的，先按發票金額入帳，再衝前期暫估入庫金額。如發票金額是錯誤的，而入庫單金額是正確的，就要退還給**商重開。
13樓：匿名使用者
你們有入庫單，那入庫單據應該不會錯，要撿斤、稱重、檢驗、驗收好多程式。那麼就是發票有問題了，讓業務員和對方溝通，看是哪個環節出現問題了。賬務處理：
原料入庫 - 根據入庫單 借：原材料（材料採購） 貸：應付賬款-暫估
增值稅專用發票後面是否一定要附上入庫單?
14樓：梧桐二號
如果是你們本單位開出的發票，發票聯和抵扣聯是給客戶的，有清單的附清單就可以了，記賬聯是自己留存做賬用的；如果是你們收到的發票，也不是放在一起，會計分錄是分開做的。
15樓：晴天
不用。如果是你們收到，根據是否需要來決定。開給對方也是一樣。
增值稅發票 寫入庫單怎麼寫
16樓：倫潔言飛龍
1、用入庫實際日期。
2、用增值稅發票上的單價，單價不加稅額，單價用小數點後4位，入庫單合計是用稅前合計。---總之全部不能含稅。
3、入庫單不一定必須和發票對應，
一票多單可以，但為了核對稽核方便，最好對應起來。作為會計對應起來為好。
關於開具增值稅發票的問題，關於開具增值稅專用發票問題
一般公司容易存在這樣的問題 有些銷售是不需要開票的,所以購銷上存在差異,就採用模糊概念以方便帳務處理.如你所說的那種開票方式在一定基礎上可以這麼開.比如 你可以在 庫存商品 明細帳裡,把 格力 這個品牌設為二級科目,櫃式壁掛式都放在一起核算,比較容易混淆稅務人員視線.雖然不合規但僥倖概率較大,呵呵 ...
關於專用增值稅發票抵扣的問題，增值稅專用發票裡“抵扣”是什麼意思啊
2 不可重開。1 在180天內該發票未經抵扣的情況下可以開具紅字發票。你這3月的，已超過180天，故不可開紅字發票。ps 紅字發票就是負數發票，發生退貨或開票有誤時可開與原發票內容完全一致的負數發票衝減稅額，之後可再重開正確的正數發票。原文 超過180天認證期未認證且屬於扣稅專案範圍的增值稅專用發票...
普通增值稅發票和增值稅發票的區別
增值稅專用發票與增值稅普通發票有何區別？普通發票和增值稅普通發票都屬於普通發票的範圍。普通發票，過去是 省工業企業產品銷售統一發票 和 省商業批發零售統一發票 兩種，從2005年7月1日起統一該為 省增值稅普通發票 分手寫和機打兩種，從2011年1月1日起，增加了手撕的定額發票 也屬於增值稅普通發票...