1樓：匿名使用者
一、如果你是小規模納稅人，你的企業所得稅多數應該是核定徵收，也就是稅務局給你一個核定比例，乘以營業額。
二、既然你說要填寫企業所得稅季度申報表（a），也就是說你不是核定徵收，雖說季度申報不是特別嚴格，但是也要填列規範，同時要求彙算前也是四季度季度申報後預繳比例達到年度應繳比例的70%以上。
三、細節：保證累計數收入、成本、會計利潤與財務報表相符，季度申報可以先不做納稅調整，小企業一般也就是招待費和營業外支出，等彙算清繳是再調整不遲。有以前年度虧損可以彌補的，可以自行彌補，沒有省去，一般來說小企業都符合小微企業標準，可以享受所得稅優惠，即應納稅所得額（不是會計利潤）小於6萬元的企業，享受20%的低稅率同時減半徵收，算好了填上去，最後得出本季度應繳企業所得稅。
四、說的容易做起來難，關鍵要理解，會則不難，難則不會，希望能夠幫助你。
2樓：匿名使用者
季度申報表裡面的營業收入就是你的主營和其他收入之和，營業成本就是你的成本和費用之和，利潤總額就是你的利潤總額，利潤的為負的話就不用填寫別的了，有利潤的話需要符合小型微利企業的需要填寫減免稅額，
關於企業所得稅的問題，企業所得稅抵扣問題？
財政撥款為不徵稅收入 簡單點說，這個可以計入免稅收入，也可以計入應稅收入，關鍵是看你想怎麼做 1 計入免稅收入。你這筆資金必須轉賬管理，所形成的支出不能夠在所得稅前扣除。例如 2009年9月取得36萬的財政補貼，然後你在10月份花了10萬計入相應的管理費用，11月份花了15萬購置裝置，12月份計提1...
關於企業所得稅季度申報的問題，企業所得稅季度申報 繳稅，怎樣的流程？
第一 今年2月份作的調整賬，只能說明你調整了今年的累計利潤，從而會影響你今年一季度所得稅申報數。除非你的調整分錄是在去年審計報告中明確標註並在今年賬裡記入 以前年度損益調整 科目，這樣的話調整的損益不會影響今年的累計利潤。第二 彌補以前年度虧損 行次 指用當年的累計利潤可彌補以前年度多少虧損數。舉例...
企業應繳所得稅的問題，有關企業所得稅的問題？
除 增值稅 銷項 進項 10000 城建稅 教育費附加 外。還有印花稅 5000 10000 有些地區還需要繳納地方教育費附加及水利建設 地方教育費附加 水利建設 10000 但從你這比業務來講，企業所得稅 10000 期間費用 如辦公費 工資 業務人員差旅費等 25 增值稅 銷項 進項 10000...