1樓：nancy風箏
除： 增值稅=銷項-進項=10000/ 城建稅=教育費附加=外。
還有印花稅=（5000+10000)*
有些地區還需要繳納地方教育費附加及水利建設**，地方教育費附加=水利建設**=10000/
但從你這比業務來講，企業所得稅=【10000/期間費用（如辦公費、工資、業務人員差旅費等）】*25%
2樓：匿名使用者
增值稅=銷項-進項=10000/
城建稅=教育費附加=
利潤總額=營業利潤＋營業外收入－營業外支出。
營業利潤＝營業收入－營業成本－營業稅金及附加－期間費用－資產減值損失＋公允價值變動收益－公允價值變動損失 ＋ 投資收益（－投資損失）
並不時你說的5000*25%那麼簡單。
有關企業所得稅的問題？
3樓：龍泉
企業所得稅本季度填上既是有利潤也是不計算繳所得稅的，而是按年累計來計算繳納所得稅，也就是1-9月的累計有利潤總額才繳納，在累計欄的利潤欄填為0，就不用繳所得稅了。
企業所交所得稅問題
4樓：讀書去學校
1、向誰交：如果是2023年後登記註冊的企業，可能此公司工商註冊登記時第一項有銷售裝飾材料的業務或是2023年前登記註冊的企業，如果是有以上兩種情況之一，在國稅交；如果不是，在地稅交。
2、怎麼交：根據稅務機關核定的徵收方式。徵收方式有兩種，核實徵收（以企業的賬載的利潤為基礎，按稅法進行納稅調整）和核定徵收（賬務不健全，賬載利潤得不到稅務機關的認可）。
核定徵收又分為核定應稅所得率徵收（一般只認可賬載的收入，此收入乘以應稅所得率為應納稅所得額，再乘以稅率，就是應繳納的企業所得稅）和定額徵收（企業的賬上的收入和成本稅務機關均不認可，固定每月繳納企業所得稅一個恆定值）。
除了定額徵收的方式外，其它方式徵收的企業所得稅，按月（或季）預繳，年度終了後5個月內彙算清繳。
二、個人所得稅中的紅利。
如果企業贏利並且分紅給股東，按分紅數的20%，代扣代繳，向地稅機關申報。如果不分紅，沒有此項稅款產生。
5樓：匿名使用者
如果你是法人單位（營業執照上面能夠看到），只要盈利了，就必須繳納企業所得稅；如果你是個人獨資企業，則不需要繳納企業所得稅，請參考：
企業所得稅法：
第一條 在中華人民共和國境內，企業和其他取得收入的組織（以下統稱企業）為企業所得稅的納稅人，依照本法的規定繳納企業所得稅。
個人獨資企業、合夥企業不適用本法。
個人所得稅法：
第二條 下列各項個人所得，應納個人所得稅：
一、工資、薪金所得；
二、個體工商戶的生產、經營所得；
三、對企事業單位的承包經營、承租經營所得；
四、勞務報酬所得；
五、稿酬所得；
六、特許權使用費所得；
七、利息、股息、紅利所得；
八、財產租賃所得；
九、財產轉讓所得；
十、偶然所得；
6樓：疼呵清
哪個單位不要交企業所得稅啊？那個 小規模納稅申報表 就是讓你計算繳納企業所得稅的。 只要你們公司有健全的會計系統，填起來應該不難。
至於怎麼繳？預交多少這些問題諮詢當地的辦稅員就好了。各個地方有些不同。
企業所得稅 和個人所得稅 挨不上。
7樓：匿名使用者
根據你提供的資料來看，你單位的企業所得稅應由地稅徵管（2023年後新辦企業以營業稅為主的由地稅徵管，以增值稅為主的收國稅徵管）。一般來說企業所得稅是按季預繳，次年5個月內彙算清繳。但是你們公司是裝飾行業應以營業稅（由地稅徵管）為主，但為什麼你們還要向國稅申報這個就不太明白了請你向主管稅務機關諮詢。
企業所得稅問題
8樓：
企業未能正確核算收入，所以55萬元為計稅收入依據是錯誤的。
應納稅所得額=成本（費用）支出額/（1-應稅所得率）×應稅所得率=30÷（1-15%）×15%=萬元）
應納所得稅額=萬元）。
9樓：匿名使用者
你企業由於不能正確核算收入，所以稅務機關給你採取的是核定徵收方式中的定率徵收。定為15%，你企業收入為55萬元，因此2023年應納企業所得稅為20625元（即55萬元*15% *25%）
10樓：大笑霖
2010 年應納企業所得稅=收入55 萬元*應稅所得率15%*所得稅率25%=萬元。
11樓：匿名使用者
核定徵收的企業，所得稅=收入*所得稅率=55萬*15%
查賬徵收的企業，所得稅=（收入-成本費用）*所得稅率=（55萬-30萬）*15%
12樓：
4樓正解！頂一個。核定方式有兩種，一種是收入能夠準確計算的，應納所得稅額=收入總額*應稅所得率。
一種是成本能夠準確核算的， 應納所得稅額=成本/(1-應稅所得率)*應稅所得率*所得稅稅率。
企業所得稅問題
13樓：匿名使用者
你好，解析：
利潤總額=2000-（1000+萬元。
應納稅所得額=萬元。
說明：國債收入為免稅收入；稅費返還為不徵稅收入；股權性紅利收益是免稅收入，應將此三項調減。非公益性捐贈支出、對外贊助、罰款、對外擔保損失支出不得從稅前扣除的，應調增。
應納所得稅=838×25%=萬元。
應補繳所得稅=萬元。
14樓：匿名使用者
國家稅務總局自2023年1月1日起，對2023年以後新增企業的所得稅徵管範圍進行調整。從2023年起，新增企業所得稅納稅人中，應繳納增值稅的企業，其企業所得稅由國稅局管理；應繳納營業稅的企業，其企業所得稅由地稅局管理。通知明確，以2023年為基年，2023年底之前國稅局、地稅局各自管理的企業所得稅納稅人不作調整。
國家稅務總局關於調整新增企業所得稅徵管範圍問題的通知。
國稅發〔2008〕120 號。
2023年2月新成立的公司，主營服務業，在地稅局繳納企業所得稅。
還是120號檔案：
四）既繳納增值稅又繳納營業稅的企業，原則上按照其稅務登記時自行申報的主營業務應繳納的流轉稅稅種確定徵管歸屬；企業稅務登記時無法確定主營業務的，一般以工商登記註明的第一項業務為準；一經確定，原則上不再調整。
地稅局當然不會同意轉啊，檔案很清楚了，就在地稅繳。“一經確定，原則上不再調整。”你找地稅交涉，本身就是找錯了物件，國稅局違反規定要你們轉，這是他們的問題，應該拿檔案跟他們交涉。
企業所得稅問題
15樓：匿名使用者
你好，解析：
關於業務招行費的扣除額依據稅法的規定，按發生額的60%扣除的，但不得超過當年銷售收入的千分之5的，所以首先得計算出業務招行費的扣除額：
業務執行費的60%=2×60%=萬元。
當年銷售收入的千分之5=300×5/千分之=萬元，則當年可以扣除的業務招行費額就是萬元了。
則不可扣除額=萬元，應調增。
即應納稅所得額=25+萬元。
如果還有疑問，可通過“hi”繼續向我提問！！！
企業所得稅問題
16樓：匿名使用者
對另一居民企業的權益性股息收入20萬元。
即：應納稅所得額=（1000-20）-520=460萬元。
如果還有疑問，可通過“hi”繼續向我提問！！！
企業所得稅問題
17樓：匿名使用者
你好，解析：
這道題考核的是兩個調整的，業務招行費是發生額的60%與銷售收入千分之5的較小者可以扣除的，廣告宣傳費是銷售收入的15%允許當年扣除的。
所以，業務執行費的扣除額確定如下：
發生額的60%=30×60%=18萬元。
銷售收入的5‰=2500×5‰=萬元，即允許扣除額為萬元，不允許扣除額，即為調增額=萬元。
廣告宣傳費的扣除額的確定：
銷售額的15%=2500×15%=375萬元。
則不允許扣除額，即調增額=500-375=125萬元。
所以調整後的應納稅所得額=800+萬元。
因而。應納所得稅=萬元。
如果還有疑問，可通過“hi”繼續向我提問！！！
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