1樓：姑蘇英勳
銷售收入：9800萬元；
銷售成本支出：9800*（1-31%）=6762萬元；
綜合費用支出：9800*18%=1764萬元；
期末現金流出：6762+1764=8526萬元；
期初貨幣資金：550萬元；
期末現金總流入：9800+550=10350萬元；
期末流動資金餘額：10350-8526=1824萬元；
流動資金平均需求額：（1824+550）/2=1187萬元流動資金週轉天數：38天/次；
流動資金週轉率：360/38=流動資金平均額：9800/萬元；
流動資金增加額：1187-1034=153萬元。
請高手解答財務管理的題目
2樓：匿名使用者
每年現金流量每年現金流量資金成本複利現值係數淨現值 第0年第1年。
第2年。第3年。
第4年。第5年。
第6年。第7年。
第8年。合計 -13.
972為啥算出來的數不一樣呢，
關於流動資金預算
3樓：匿名使用者
流動資金。
指為維持正常生產經營活動，用於購買勞動物件、支付工資及其他生產經營費用所必不可少的週轉資金。它用於購置原材料、燃料等，形成生產儲備，然後投入生產中，經過加工製成成品，再經過銷售收回貨幣。流動資金就是這樣由生產領域進入流通領域，又從。
流動資金是流動資產對應的資金存在形態；流動資產是指可以在一年或者超過一年的一個營業週期內變現或者耗用的資金。主要包括現金、銀行存款、短期投資、應收及預付款項、待攤費用、存貨等。
流動資金就是隨時要都能拿出來的！
短期內可週轉的企業財產！
銷售收入5000w,屬於汽配行業機械類。
注入多少流動資金，不只是在於銷售收入5000w，主要看這個行業的資金週轉速度。實現銷售後，貨款多久能收回，這些都要看生產中的實際情況。
所以，注入多少流動資金是科學合理的，不同情況下要注入的資金也是不同的，不能一概而論。
4樓：匿名使用者
企業的流動資金投資，取決於存貨週轉率、應收賬款週轉率、最佳現金持有量、最佳存貨週轉量、賒銷信用度等指標，還要看人員工資、其他場租、水電物料等日常固定開銷的管理費用的大小，視行業或個別企業而定，不盡相同，建議你司所做一些基礎的預算和定額核定工作。銷售收入5000w，屬於汽配行業機械類。 應該是備品備件的儲存量很大，存貨週轉天數、應收賬款週轉天數不會很高。
第種方法，按高限**固定支出300w：水電費20、工資60、物料30、庫存定額150、辦公費用及車輛耗費5、銷售費用20、其他費用15，年應收賬款週轉率4次，週轉天數90，月平均佔用額200萬，初步建議投入流動資金500萬元；第二種方法，按公式**：預計流動資金需用額=預計流動資產-預計流動負債 ，合理估計個專案金額既可得出預計數。
做過專案投資財務分析的高手請進來！
5樓：網友
1、營業收入不包括賒銷收入，因為賒銷收入沒有形成現金流入，只是針對含稅現金流入的收入。
2、流動資金佔用是指為生產（經營）支付的流動資金（鋪墊的流動資金），應收佔款是已付給別人應該收回的部分，屬現金流出，等於（期初數+期末數）/2。
3、固定資產投入（出）均不涉及現金流量的變化，「固定資產投資150」萬是指為購買固定資產支付150萬，總之沒有涉及現金流量的資產投入（出）均不列入現金流量變化範圍。至於初始投資是指專案經營開始前的現金總流出現值。
6樓：匿名使用者
1、營業收入為當年產品數量*單價，當然包含賒銷部分。賒銷部分已通過流動資金體現。
2、指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價**、預付款等專案。以上各部分都是按照每年的週轉次數來確定，包括應收賬款，一般應收賬款可考慮30-60天。原材料的應收賬款作為流動負債、銷售收入的應收賬款所作為流動資產。
流動資金=流動資產-流動負債。
3、專案評價當然只考慮專案的，固定資產應該是150,，流動資金按實際需要考慮。如果確實需要850萬的流動資金，那就按850萬算唄。
請高手幫忙解答下吧 財務管理方面的，十分感謝！！！ 10
請問會計高手，如果公司向個人借入流動資金，應該怎樣做賬？
7樓：洛河上游
做帳時：
借：銀行存款。
貸：其他應付款－xx
公司財務要寫一借據給個人，據以入帳；歸還時公司財務要寫收據入帳，分錄為：
借：其他應付款。
借：財務費用－利息支出。
貸：銀行存款。
8樓：匿名使用者
借入款時。
借：銀行存款。
貸：其他應付款--xx
支付利息時。
借：財務費用。
貸：銀行存款。
因為你是對個人借款，如果手續不完備的話，這個財務費用是不可以稅前扣除的。
9樓：開青眼
借款：借：銀行存款。
貸：其他應付款x
還款：借：其他應付款。
貸：現金（銀行存款）
支付利息時：
借：財務費用。
貸：銀行存款 （現金）
注意：稅前扣除時只能扣除相當於同期金融機構貸款利率的部分。
流動資金實際就是財務中的____.
10樓：匿名使用者
流動資金包括貨幣資金、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收票據、應收賬款、預付款項、其他應收款、存貨等，換句話說就是變現能力強，可以在一年以內轉手變現的資產。
11樓：網友
貨幣資金，包含現金和銀行存款。
財務報表中如何計算自有流動資金
12樓：匿名使用者
流動資金包括庫存現金和銀行存款，兩者之和就是流動資金了……望採納。
13樓：匿名使用者
流動資金就包括庫存現金和銀行存款。
14樓：閃亮登場
企業自有資金＝未分配利潤中可用於流動資金週轉部分+當年淨利潤+折舊-分紅-計劃歸還貸款（注：以上資料均採用於當期財務報表）。
借款人自有資金=所有者權益-非流動資產，即為企業自有資金中用於日產經營的資金。
銀行貸款=短期借款及長期借款，新增流動資金貸款額度測算中只需計算短期借款。
流動資金是什麼，什麼叫「流動資金」？
流動資金是企業在生產經營過程中佔用在流動資產上的資金，具有周轉期短 形態易變的特點。擁有較多的流動資金，可以在一定程度上降低企業的財務風險。它是企業理財工作的一項重要內容。通過本章學習，要求掌握現金 應收賬款和存貨等主要流動資金專案的管理方法，以達到既能節約合理使用流動資金，又能加速流動資金週轉，提...
怎麼計算企業流動資金需求？流動資金怎麼計算
計算方法如下 1.分項詳細估演算法。分項詳細估演算法是根據週轉額與週轉速度之間的關係，對構成流動資金的各項流動資產和流動負債分別進行估算。根據 方法與引數三 流動資金的內容有所變化，計算公式 流動資金 流動資產 流動負債，其中有 流動資產 應收賬款 預付賬款 存貨 現金 流動負債 應付賬款 預收賬款...
流動資金佔用率的計算公式，流動資金怎麼計算
公式如下 流動資金佔有率 流動資金平均餘額 100 交工工程收入 產品銷售收入 百元產值佔用流動資金 流動資金平均餘額 100 交工工程收入 產品銷售收入 流動資金佔用率 產值資金率 與流動資金週轉率 資金產值率 週轉次數 成反比。流動資金佔用率所反映的利用效果是由於完成每百元產值所需流動資金的減少...